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PAUSCHUNGSSTEUERBISS

Eine Frau, die letztes Jahr aus der Regierung ausgeschieden ist und einen pauschalen Rentenscheck in Höhe von 60.000 US-Dollar erhalten hat, wird aufgrund komplexer, in letzter Minute vorgenommener Änderungen des Kongresses bei den Steuervorschriften für das Renteneinkommen etwa 36.000 US-Dollar an die Bundes- und Distriktregierungen zahlen.

Obwohl dieser Fall extrem ist, veranschaulicht er den Steuerbiss, mit dem fast jeder Bundes-, Landes- oder Kommunalbeschäftigte konfrontiert ist, der in Zukunft in den Ruhestand geht und eine Pauschalrente bezieht. Das heißt, es sei denn, eine Gruppe von unglücklichen Rentnern ist in einer Klage erfolgreich, die sie vor dem US-Schadensgericht anhängig macht.

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Im vergangenen Jahr bezogen 48.000 eidgenössische Rentner eine Rentenpauschale, indem sie einer lebenslangen Rentenkürzung zustimmten. Die Leistungen waren 1 Milliarde US-Dollar wert, aber mindestens 300 Millionen US-Dollar davon gingen an die Regierung zurück oder werden in Form von Steuern an sie zurückfließen.

Das ist die Situation: Nach seiner Pensionierung im vergangenen Jahr wurde der D.C.-Bewohner vom Amt für Personalmanagement kontaktiert. Es hat sie auf die Kapitaloption hingewiesen, die einem Betrag entspricht, der dem gesamten Geld entspricht, das sie während ihrer Arbeit in die Pensionskasse eingezahlt hat. Der Kongress beabsichtigte ursprünglich, die Zahlungen, die zuvor als Einkommen besteuert wurden, steuerfrei zu machen. Doch das hat sich mit dem Steuerreformgesetz geändert.

Es sagte, dass ein erheblicher Teil jeder Pauschalzahlung – zwischen 85 und 95 Prozent – ​​steuerpflichtig wäre. Laut Gesetz ist dies der Betrag, der dem Gesamtanteil der Regierung an den künftigen Rentenzahlungen zugeschrieben wird.

Die Frau bat um mehr Zeit für die Entscheidung, da der Kongress und der Internal Revenue Service die neuen Regeln nicht geklärt hatten. OPM wies sie jedoch darauf hin, dass sie laut Gesetz innerhalb von 30 Tagen nach der Kontaktaufnahme eine Entscheidung treffen müsse. Sie nahm die Zahlung entgegen, die ungefähr 60.000 Dollar betrug.

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Später jedoch besagten IRS-Regeln, dass ein erheblicher Teil des Pauschalbetrags wegen ihres relativ hohen Einkommens mit dem 38 1/2-Prozentsatz für 1987 besteuert werden würde. Außerdem wurde sie von einer speziellen 10-prozentigen Vorruhestandssteuer getroffen, die der Kongress kürzlich zu den Pauschalleistungen von Bundesangestellten hinzugefügt hat, die vor dem Alter von 55 Jahren in Rente gehen, und von nicht-bundesstaatlichen Arbeitnehmern, die vor dem Alter von 59 1/2 in Rente gehen.

Diese Steuern plus ihre 12-prozentige Haftung gegenüber dem Distrikt bedeuteten einen Steuerbiss von etwa 36.000 US-Dollar, was ihre Pauschalzahlung von 60.000 US-Dollar auf ungefähr 24.000 US-Dollar reduzierte.

Die Klage gegen die Pauschalrentensteuer wird von 520 neuen Bundesrentnern vorangetrieben. Jeder hat unterschrieben und 500 Dollar bezahlt, um den Fall vor Gericht zu führen. Der Washingtoner Anwalt Tom O'Rourke wird den Fall bearbeiten, der hier von der Senior Executive Association koordiniert wird. SEA vertritt viele Arbeitnehmer, die aufgrund ihrer hohen Gehälter und möglichen Pauschalzahlungen am meisten zu verlieren haben.

Am vergangenen Samstag sagte O'Rourke im WNTR-Radio, dass der Fall ein bis fünf Jahre dauern könnte. Er sagte, es sei möglich, dass, wenn der Fall gewonnen wird, nur diejenigen profitieren könnten, die in der Klage Plantiffs sind. Für weitere Informationen zu dem Fall senden Sie einen an Sie selbst adressierten Umschlag (mit 39 Cent Porto) an SEA bei P.O. Box 7610, Ben Franklin Station, Washington, D.C. 20044.